Résidents, Frontaliers, quels sont les avantages de la déclaration d'impôts au Luxembourg ?

Vous ne le savez peut-être pas mais en tant que travailleur au Luxembourg, vous pouvez profiter de nombreux avantages fiscaux, que vous soyez résidents au Luxembourg ou frontaliers. Le fait de remplir une déclaration est en partie la solution pour récupérer des impôts qui vous ont été prélevés à la source sur salaire.

Même si vous n’êtes pas dans l’obligation de remplir cette déclaration d’impôt au Luxembourg, sachez que souvent, vous avez tout intérêt à la faire pour récupérer de quelques centaines ou milliers d'euros sur vos impôts en déclarant des déductions comme les intérêts de vos prêts, vos assurances, les frais de garde de vos enfants, certaines épargnes… Comment remplir ou faire remplir une déclaration fiscale au Luxembourg ? Pour pouvoir remplir une déclaration fiscale au Luxembourg, il faut télécharger le formulaire 100F sur le site de l’administration des contributions directes :

http://www.impotsdirects.public.lu/formulaires/

Ensuite, pour pouvoir déduire certaines dépenses de ses revenus imposables, le contribuable s’il est frontaliers doit demander à être imposé au Luxembourg, au même titre qu’un résident luxembourgeois, pour se faire, il suffit de cocher la case 313 de la déclaration.

Pour votre première déclaration, il est préférable de faire appel à un professionnel pour vous aider à la remplir, celui-ci pourra aussi vous expliquer comment optimiser les plafonds de déduction de celle-ci :

"Aide à la déclaration, Optimisation fiscale"

G&C CONSULT +352 20 20 32 98

https://www.facebook.com/declaration.impot.luxembourg/

Voici quelques exemples de déductions pour réduire vos impôts au Luxembourg :

Les intérêts de vos crédits (immobilier, voiture, agios, prêt conso…) sont une des déductions le plus connues. Il ne faut pour autant faire un emprunt uniquement pour la déduction fiscale même si dans certaines situations l’on peut récupérer jusqu’à plus de 40% des intérêts payés dans l’année.

Vous aurez surement entendu dire qu'il faut être propriétaire pour faire une déclaration au Luxembourg, et pourtant cela est faux. Ce n'est qu'un volet de la déclaration.

Vous pouvez aussi déduire les assurances de personne, comme les responsabilités civiles de vos contrats auto et habitation, les assurances scolaires, les assurances santé (mutuelle), les assurances de prêt… Sans oublier les solutions de placement en assurance vie, épargnes enfant, épargnes logement et prévoyance retraite. L'épargne retraite est la plus intéressante puisqu’elle rentre dans plafond qui lui est dédié qui peut vous permettre de déduire jusqu’à 6400€/an par couple.

Ces épargnes doivent être souscrites au Luxembourg à cause de ses conditions spécifiques exigées par la loi d'impôt sur le revenu (exemple art. 111bis pour l'épargne retraite), même s’il parait que certaines compagnies d’assurance étrangères proposent des contrats conforme à la législation luxembourgeoise. N'hésitez pas à vérifier la déductibilité d'un contrat au prêt de l'administration des contributions directs. Il existe de nombreuses autres déductions possibles comme les frais d’avocat, frais de garde d’enfant, certains frais professionnels… Je vous conseille de faire un bilan fiscal de votre situation au moment de votre déclaration.

Quand remplir la déclaration d’impôt Luxembourgeoise ? Le délai légal pour la déclaration d'impôt est fixé au 31 mars pour les personnes qui sont dans l’obligation de la faire, mais cela dit, il y a une tolérance si le contribuable dépose sa déclaration après le délai légal. Pour les contribuables dans l’obligation, je vous conseillerais de la déposer au plus tard en juin ou au moment de la relance de l’administration des contributions. Pour ceux pour qui elle est facultative, l’administration ne vous relancera pas, et à ce jour, sachez que vous avez jusqu’au 31 décembre (tolérance actuelle).

Retrouvez bientôt notre article sur la nouvelle réforme fiscale d'application au 1er janvier 2017.

N'hésitez pas à nous poser vos questions.